臺灣證券交易所股份有限公司查核證券商作業辦法 英
Taiwan Stock Exchange Corporation Operational Rules for Audits of Securities Firms
對證券商一般查核發現財務、業務作業缺失及內部稽核作業評等欠佳者， 即辦理追蹤考核暨輔導，其作業要點另訂之。