證券商辦理財富管理業務應注意事項 英
Directions for the Conduct of Wealth Management Business by Securities Firms
十九、證券商應依各項作業程序與機制，訂定相關內部控制制度及內部稽 核制度。內部稽核部門或法令遵循部門應定期審核各項規則內容， 確保符合法令規定及加強查核本項業務執行情形，以控管作業、交 易程序符合內部規範及法令規定。 內部稽核部門應對瞭解客戶之評估作業、客戶投資額度與範圍之合 適性及洗錢防制等作業執行情形加強查核，檢討相關控管及機制建 置成效。 證券商申請以信託方式辦理財富管理業務，應設置專責之內部稽核 人員至少一人。 前項內部稽核，得同時擔任財富管理業務及證券業務之內部稽核。