證券商交割專戶設置客戶分戶帳作業要點 英
Guidelines Governing the Creation of Customer Ledgers of Securities Firms' Settlement Accounts
證券商得經客戶指示，以交割專戶辦理下列各款業務款項之收付，並以新 臺幣為限： 一、在集中交易市場受託買賣有價證券。 二、在其營業處所受託買賣有價證券。 三、有價證券買賣融資融券。 四、認購（售）權證履約。 五、受託買賣外國有價證券及其複委託業務。 六、代理買賣外國債券。 七、有價證券借貸。 八、證券業務借貸款項。 九、財富管理業務。 十、營業處所自行買賣有價證券。 十一、承銷有價證券。 十二、以委任或信託方式經營全權委託投資業務。 十三、其他經主管機關核准業務。 證券商如經與客戶書面約定，客戶因有價證券所生孳息，或因公開收購、 併購、現金減資及其他經主管機關核准之股務作業應收款，得匯撥至交割 專戶。 證券商辦理前二項業務，因作業疏失所生之損失金額應由證券商負擔，不 得損及客戶權益。