委託人有應付央債者，應於成交日後第一營業日上午十二時前填具次日轉
撥之央債「轉出登記申請書」予證券商，由證券商於當日轉交清算銀行，
並於下午五時向清算銀行查詢該委託人之央債餘額。
委託人未依前項規定辦理或餘額不足者，即為違約，證券經紀商除應於委
託人違約當日下午六時前向本公司申報違約，同時通知委託人外，並應代
為辦理必要之手續。

本公司市場成交之央債，其債券部分單獨編製「交割清單」，款項部分併
入普通交割之買賣編製交割清單。
證券商應按核對無誤之央債「交割清單」辦理交割，其應收應付之款券均
以餘額計算。
證券商有應收、應付交割代價部分，依本公司營業細則第一○四條第二項
第一款、第四項第一款規定辦理交割。
有應付央債者，應依「交割清單」明細，於成交日後第一營業日向清算銀
行辦理申請轉出，並於成交日後第二營業日上午十時前，由清算銀行將央
債轉入本公司於該清算銀行之央債交割專戶。
有應收央債者，俟其依第三項規定完成應付交割代價後，由本公司通知清
算銀行，將央債轉入有應收央債者於該清算銀行之央債交割專戶。

證券商買進央債應付價金，應含第十七條規定所計算之利息。但於該央債
付息日前第二營業日成交者，其買進央債應付價金，不含當次付息部分。

有應付央債者，未依第十九條規定時間完成央債交割，應按該公債前一營
業日收盤價百分之一百二十之金額，以本公司指定銀行之即期支票或現金
提供擔保金，存入本公司指定帳戶，如無前一日收盤價格，採最近一日之
收盤價格。
有應付央債者，於上午十一時未完成央債交割，本公司得運用前項擔保金
於市場取得央債，代該證券商完成交割後，將剩餘擔保金退還該證券商。
有應付央債者，於上午十一時未完成央債交割，且未依第一項規定提供擔
保金，視為違背交割義務。

央債交割日，如遇天然災害侵襲等原因，致集中交易市場休市，應屆交割
央債順延至恢復營業日辦理交割，並依第十七條重新計算利息至該交割日
。

如遇天然災害侵襲等原因，或為選舉投票日，部分地區地方政府機構宣布
停止上班，其應屆交割央債順延至恢復營業日辦理交割，並依第十七條重
新計算利息至該交割日。
順延辦理款券交割地區，其全體證券商應付市場交割之央債淨額，由本公
司向債券借券中心或於市場取得暫代交割。